Equivalência Patrimonial – Como conferir os valores da equivalência patrimonial Grupo Investimentos

Dúvida

Após gerar a equivalência patrimonial, como conferir se os valores apresentados nas colunas dos Investimentos estão corretos?

Solução

A Equivalência utiliza as contas contábeis definidas no cadastro de Contas do Investimento do módulo Consolidação de Balanços.

As contas contábeis desse cadastro podem ser de um plano de contas externo (nesse caso, os saldos são importados via planilhas), ou podem ser contas contábeis do Mega ERP (nesse caso são utilizados os saldos contábeis do módulo Contabilidade).

No exemplo abaixo, vamos utilizar contas contábeis e saldos do Mega ERP.

Para conferir os valores, realize os passos a seguir:

1. Acesse o módulo Consolidação de Balanços / Demonstração / Equivalência Patrimonial;

2. Preencha os campos para gerar a equivalência;

3. No exemplo, observe que temos as seguintes colunas para o grupo do Investimento:

• Saldo anterior em XX/XX/XXXX;
• Aumento de Capital;
• Redução de Capital;
• Distribuição de Resultado;
• Outros;
• Saldo Final em XX/XX/XXXX;

4. A coluna Saldo Anterior em, é composta pelos saldos das contas contábeis configuradas no cadastro de Contas de Investimento. Para verificar quais são as contas, dê dois cliques na coluna:

Verifique que no nosso exemplo está sendo utilizada a conta 111010003, da Investidora 3, para a linha da Investida 4.

Esse cadastro pode ser atualizado diretamente nessa tela ou pelo caminho módulo Consolidação de Balanços / Configurações Equivalência / Contas de Investimento.

5. Para conferir o saldo apresentado, Acesse o Mega ERP na filial 3, módulo Contabilidade / Movimentações / Consultar Saldos;

6. Na tela de Consulta de Saldos, informe o período do saldo anterior, no nosso exemplo é 01/10/2022 e a conta, no nosso exemplo é a  111010003. Verifique o valor da coluna Saldo Anterior:

7. As demais colunas da Equivalência Patrimonial, que estão em laranja:

Aumento de Capital, Redução de Capital, Distribuição de Resultado e Outros, são para digitação manual.
Neste caso, dê dois cliques na coluna, insira o valor desejado e depois clique em Atualizar para recalcular os valores da Equivalência:

8. A última coluna é a Saldo Final, ela representa a somatória dos campos anteriores.

Seguindo o nosso exemplo, ficaria assim:

 -31.771,44 (Saldo Anterior em 01/10/2022  ) + 5.000,00 (Aumento de Capital) = -26.771,44 (Saldo Final em 31/10/2022)

 Atenção: A equivalência patrimonial é dividida em 4 partes;

• Patrimônio Líquido;
• Investimentos;
• Equivalência;
• Não Controladores;

Nesse artigo, exemplificamos o cálculo referente as colunas dos Investimentos.

Veja também:

Equivalência Patrimonial – Como conferir os valores da equivalência patrimonial Grupo Patrimônio Líquido.

Consolidação de Balanços - Como vincular contas contábeis de investimentos para cada investidora.