Fechamento - Como realizar o fechamento do período do custo contábil

Dúvida

Como realizar o fechamento do período do custo contábil, no módulo Custo Contábil?

Solução

Para realizar o fechamento do período do custo contábil, realize os passos a seguir:

1. No Menu, clique em Indústria / Custo contábil / Processos / Fechamento;

2. Nesta tela é necessário efetuar a seleção dos parâmetros para os processos de fechamento do Custo Contábil, inserindo as seguintes informações:

Cód. período em processo: É carregado o período contábil vigente para fechamento. O período é o informado nos parâmetros do módulo Custo Contábil onde o mesmo não estão encerrado, ou seja, no campo Período fechado é igual a não, no campo Data inicial e Data final é carregado o perído que será realizado o fechamento;

Inicialização de Saldo: Prepara a tabela de Saldos para processar as movimentações do período em processo. Este processo utiliza as seguintes parametrizações: Período contábil vigente -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;

Transferência da Movimentação: Transfere movimentos referentes ao período contábil. Estes movimentos geram registros no custo contábil com origens do módulo Materiais (Kardex) e do módulo Manufatura (movimentos de ordens). Este processo utiliza as seguintes parametrizações:

• 1. Período Contábil vigente: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 2. Grupo Controle Saldo por: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 2.1. Se saldo por ordem = S: Transfere movimentos ligados à ordem;
• 2.2. Se centro de custo = S: Transfere rateios de entradas e saídas;
• 2.3. Se projetos = S: Transfere rateios de entradas e saídas;
• 2.4. Se almoxarifado = S: Transfere rateios de entradas e saídas.

Em tempo de processamento também deverá ser selecionado o tipo de transferência dos saldos com as seguintes opções:

• 1. Regenerativo: Atualiza todos os movimentos já importados e importa os novos;
• 2. Parcial: Ignora todos os movimentos e só importa os novos;
• 3. Limpeza geral: Apaga todos os movimentos e importa todos novamente.

Transferência de Entradas por Beneficiamento: Gera movimentações de entrada de valor com vínculo do documento de entrada à ordem de produção, com informações referentes ao valor do serviço de beneficiamento, utilizando o tipo de movimento definido nos parâmetros gerais. Este processo utiliza as seguintes parametrizações:

• 1. Período Contábil vigente: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 2. Tipo de movimento;
• 3. Valor de entrada/saída de beneficiamento: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento.

Transferência de Mão de Obra/Despesas (Tipo de Mão de Obra -> Processos X Produtos): Gera as movimentações de entrada de valor para ordem com as informações referentes à quantidade de horas por ordem de produção, utilizando o tipo de mão de obra definido nos parâmetros gerais. Este processo utiliza as seguintes parametrizações:

• 1. Período contábil vigente: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 2. Tipo de mão de obra: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Taxas;
• 3. Tipo de movimento;
• 4. Valor da mão de obra: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento.

Valorização de Mão de Obra/Despesas (Tipo de Taxa -> Centro de Trabalho): Valoriza as transações referentes à mão de obra/despesas utilizando os tipos de movimentos gerados pelos processos acima ou digitados manualmente, executando o cálculo da quantidade de horas e multiplicando pelas respectivas taxas (centro de trabalho ou setor ou única). Este processo as seguintes parametrizações:

• 1. Período contábil vigente: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 2. Tipo de mão de taxa: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Taxas;
• 3. Tipo de mão de obra: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Taxas;
• 4. Tipo de movimentos;
• 5. Valor de mão de obra: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento.

Fechamento: Processa as movimentações transferidas/digitadas, valorizando as movimentações por tipo de movimento conforme critério de valorização e calculando os saldos por item e/ou ordem, centro de custo, projeto e almoxarifado (se selecionado como Sim nos parâmetros do módulo, campo Controla saldo por). Este processo utiliza as seguintes parametrizações:

• 1. Período Contábil vigente: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 2. Tipo de movimento de transferência de grupo de entrada/saída: Configuração -> Parâmetros -> Custo Contábil -> Movimento;
• 3. Tipo de Mov. Enc. Aut. da ordem: Cadastros -> Parametrização contábil para o tipo de ordem;
• 4. Critérios de valorização: Cadastros -> Critérios de valorização por tipo de movimento.

Reprocessa Erros: Quando executado o fechamento serão processados somente os erros passados por todos os registros e corrigindo as movimentações com inconsistências. O objetivo desta opção é otimizar os processos de re-fechamentos;

Transferência de Valores para Custo Padrão: Transfere saldos para comparação do Padrão x Contábil: Essa transferência deve ser feita apenas quando os resultados da contabilidade de custos estiverem totalmente corretos, ou seja, o período fechado sem inconsistências;

Apuração de Diferenças entre Físico e Contábil: Compara o saldo final do Custo Contábil para o período com o saldo físico (Kardex) e lista as inconsistências.

3. Clique em Confirmar para executar o fechamento do Custo Contábil.