Apropriação Societária POC - Qual é o conceito do Valor de CSLL Promitente contabilizado na variável 122 e 126

Dúvida

Qual é o conceito do Valor de CSLL Promitente contabilizado na variável 122 e 126, no módulo Apropriação Imobiliária?

Solução

Por conceito do sistema, o cálculo é feito a seguinte forma:

(Saldo Promitente do Mês Atual - Saldo Promitente do Mês Anterior) x Alíquota

Para validar os valores para o cálculo, realize os passos a seguir:

1. Valide o valor promitente do Mês Atual:

1.1. No Menu, clique em Empresarial / Contabilidade / Relatórios / Apropriação Imobiliária;

1.2. Emita o relatório S07) Mapa de Saldos Clientes X Adiantamentos (R_CAR_Mapa_Saldos_Societario.rpt) para o mês atual;

1.3. Anote o valor que fica no quadro Saldo Promitente - Societário, coluna Total:

2. Valide o valor promitente do Mês Anterior:

2.1. No Menu, clique em Empresarial / Contabilidade / Relatórios / Apropriação Imobiliária;

2.2. Emita o relatório S07) Mapa de Saldos Clientes X Adiantamentos (R_CAR_Mapa_Saldos_Societario.rpt) para o mês anterior;

2.3. Anote o valor que fica no quadro Saldo Promitente - Societário, coluna Total:

3. Valide o valor da alíquota de CSLL:

3.1. No Menu, clique em Construção / Global construção / Cadastros / Estruturas;

3.2. Selecione o empreendimento e clique no botão Contabilidade Imobiliária;

3.3. Clique na aba Societário, sub aba Dados 2;

3.4. Anote a alíquota no quadro Impostos Diferidos no campo CSLL:

4. Realize o cálculo do CSLL Promitente:

4.1. Calcule: Valor obtido no passo 1.2 - Valor obtido no passo 2.2;

4.2. Calcule quanto que é o percentual da alíquota obtida no passo 3.4 sobre o valor obtido no passo 4.1.