Dúvida
Como informar contas contábeis para compor a EFD Contribuições e ICMS/IPI?
Solução
É importante que as contas contábeis sejam informadas pelo responsável pela contabilização ou pelo próprio contador da empresa para a correta geração dos registros do SPED EFD.
1. Caso sua organização esteja enquadrada na contribuição previdenciária sobre a receita bruta, realize os passos a seguir:
1.1 Acesse o módulo Global / Cadastros / Agentes;
1.2. Selecione a Organização e clique em Editar;
1.3. Clique na aba Fiscal, sub-aba PIS/COFINS e marque o parâmetro Enquadrado Contribuição Previdenciária (INSS) e, em seguida, informe a conta contábil (sintética ou analítica);
1.4. Clique em Confirmar.
2. Para cadastrar as contas contábeis para itens de estoque, realize os passos a seguir:
Dica: Para ganhar tempo, cadastre as contas contábeis por grupo de itens e altere o cadastro de um item específico somente quando for necessário (por exemplo se ele exigir uma conta contábil diferente do grupo em que está inserido):
2.1. Acesse o módulo Materiais;
2.2. Clique no menu Grupos/Itens, aba Grupos de Estoque;
2.3. Selecione o grupo de itens desejado e clique em Editar;
2.4. Acesse a aba Contábil e a sub-aba Contábil/Aplicação;
2.5. Informe os campos Plano de Contas e Aplicação, que deve ser analítica e que foi utilizada em NF;
Observação: O preenchimento do campo Tipo de Classe é necessário somente para empresas em que a regra de contabilização esteja configurada por tipo de classe. Esta funcionalidade está disponível a partir da versão Planier 4.81.05.
2.6. Clique em Confirmar.
Conceito: Para as notas que tiverem mais de um item, o cabeçalho da nota fiscal apresentará a conta contábil do item de maior maior valor entre os itens do documento.
3. Parametrização para considerar o tipo de classe na geração da EFD:
3.1. Acesse o módulo Global;
3.2. Acesse Configurações/Parâmetros/Tributação Fiscal;
3.3. Edite a Configuração da vigência atual;
3.4. Acesse a aba EFD/sub-aba EFD ICMS IPI;
3.5. Selecione o parâmetro "Usa tipo de classe para conta contábil principal na EFD;
3.6. Clique em Confirmar.
Observação: Para manter a integridade das informações em ambas as obrigações acessórias (EFD ICMS IPI e EFD Contribuições), existe somente um parâmetro.
Saiba mais sobre a novidade: Vínculo da Conta Contábil por Tipo de Classe para a EFD
Comentários
3 comentários
Pergunta:
O trecho:
Deixa a entender que existe um parâmetro que define se a regra de contabilização pode ou não ser configurada por tipo de classe. Onde está esse parâmetro?
O artigo recomenda o uso do Grupo para definir o cadastro "Contábil/Aplicação" conforme trecho abaixo:
Contudo, a informação da maneira que está escrita deixa a entender que o Grupo que define a aba Contábil/Aplicação é o da aba Geral e não o Grupo Base da aba Contábil.
É isso mesmo?
Pois entendemos que o Grupo a ser utilizado é o Grupo Base da aba Contábil, que pode ser diferente da aba Geral.
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